Use Case 3：収益構造の解像度を上げる
- 2月4日
- 読了時間: 3分
更新日：2月6日
営業損益ウォーターフォール分析：拠点の「貢献度」を可視化し、次の一手を確信に変える
経営会議の直前、こんな課題に直面していませんか？
「全体の利益額は把握しているが、どの部門が利益を押し上げ、どの部門が足を引っ張っているのか、その内訳を説明するのに膨大なExcel集計が必要だ……」 SuccessMarKが提供する営業損益ウォーターフォール分析ダッシュボードは、こうした「数字の裏側にある要因」を瞬時に解き明かし、経営の意思決定スピードを劇的に進化させます。
1. 利益の「源泉」と「損失」をひと目で把握する
本ダッシュボードの左側に配置されたウォーターフォール図は、各拠点や部門が全体の営業利益に対してどれだけ寄与しているかを、階段状のグラフで表現しています。 左端の拠点から順に、利益を積み上げている（青色）のか、あるいは削っている（赤色）のかが視覚的に並びます。これにより、従来のような表形式のレポートでは見落としがちだった「好調な拠点の陰に隠れた、深刻な赤字部門」の存在を即座に特定することが可能です。
2. リストラクチャリング効果をシミュレーション2. リストラクチャリング効果をシミュレーション
右側に配置された「全社営業利益（リストラクチャリング効果）」グラフは、経営者に強力な示唆を与えます。 これは、現在の全社利益と「仮に赤字部門を改善・除外した場合の利益」を並べて比較したものです。単なる現状報告に留まらず、「特定の不採算部門の立て直しが、全社の利益構造にどれほどのインパクトを与えるか」という将来のポテンシャルを可視化します。これにより、経営資源の再配分や撤退戦略の検討、あるいは特定部門への集中投資といった戦略的な議論が、データに基づいた確信を持って行えるようになります。
3. グラフィカルな分析から、具体的な数字へのドリルダウン
ダッシュボード下段には、部門別の損益サマリ表を配置。ウォーターフォール図で全体の傾向を掴んだ後、すぐに具体的な「売上高」「売上総利益」「販管費」などの構成要素を確認できます。 「なぜこの拠点は赤字なのか？ 売上が足りないのか、それとも販管費が過剰なのか？」といった疑問に対し、別の資料を開くことなく、その場で答えを見出すことができます。
4. SuccessMarKによる「自動化」がもたらす価値
これらすべてのデータは、会計システム（勘定奉行等）とのAPI連携により自動的に更新されます。 毎月、各部門から上がってくる数字をExcelでつなぎ合わせ、夜遅くまでグラフを作成していた工数はゼロになります。管理部門は「資料作り」から解放され、経営層と共に「数字をどう改善するか」という本来のマネジメント業務に集中できる環境が整います。
